Налоговый вычет за обучение — документы

налоговый вычет за обучение

Налоговый вычет за обучение — это часть дохода, которая не облагается налогом.

Получают его за имущество, обучение, лечение и так далее. Размер выплаты имеет сумму, что и подоходный налог у физических лиц – 13%.

В данной статье будут описаны подробности получения выплаты.

   ↑

Как получить налоговый вычет за обучение в подробностях

зачетная книжка и деньги Как получить налоговый вычет за обучение? Социальный вычет могут получить только те граждане, которые добросовестно платят подоходный налог. И поэтому они имеют право, согласно статье 219 Налогового кодекса России, получить выплату можно за себя, за детей, за родных братьев (сестер).

Налоговый вычет за получение собственного высшего образования можно получить, обучаясь на любой форме как очной, так и заочной. Оплачивая обучение за других членов семьи, вычет можно получить, только если они будут учиться на дневной форме обучения.

Кстати, также выплату налогов можно получить и за обучение в школе вождения, колледжах и техникумах, за посещение курсов, а также за учёбу в средней школе и детском саду. Главное, чтобы это было официальное образовательное учреждение, имеющее лицензию и пройденное аккредитацию.

   ↑ http://npfond.com/help/vychet/nalogovyj-obuchenie.html

Как определяется размер налогового вычета за обучение

подсчет вычета Существует три основных фактора, по которым определяется сумма, на которую вы можете рассчитывать:

  1. Возможная сумма выплат не превышает перечисленных в бюджет средств подоходного налога.
  2. Сумма вычета не может превысить сумму большую 13% от стоимости вашего обучения, а также не может быть выше 15 600 рублей.
  3. Все виды социальных вычетов считаются вместе, поэтому полная сумма за все не будет превышать 15 600 рублей.

вычет на обучение

   ↑

Наглядные примеры оформления

подсчет вычета Обучаясь в учебном учреждении на платной основе, знайте – вам положен налоговый вычет за каждый проведенный и оплаченный год обучения. Для этого нужно подавать каждый следующий год ваше заявление и требуемые документы. Лимит социального налогового вычета равняется всего ста двадцати тысячам рублей на все виды, включая возврат части налогов на имущество, лечение. И так далее.

   ↑

Пример №1 (если обучение стоит меньше 120 тысяч рублей)

В 2015 году гражданин Власов оплатил в автошколе за уроки вождения 80 тысяч рублей. При этом за прошлый год он заработал полмиллиона рублей (соответственно оплатив налоги на сумму 65 тысяч рублей).

Так как обучение составляет 80 тысяч рублей, то рассчитывать Иванов на большее не может, и тогда он получит 80 000* *0,13% = 10 400 рублей (это максимально возможная сумма в его случае).

Так как за прошлый год он оплатил государству больше 10 400 рублей налога, то данную сумму он может получить в максимальном объёме.

Итог: гражданин Власов за обучение получит выплату в размере 10 400 рублей.

   ↑

Пример №2 (если обучение стоит больше 120 тысяч рублей)

Условия просты и похожи на пример №1, единственное, что поменялось – это цифры: гражданин Комаров заплатил за учебу 200 тысяч, за предыдущий год сумма, перечисленная государству в качестве подоходного налога, у него составила 52 тысячи, при годовом заработке в 400 тысяч рублей.
Цена обучения у него выше ста двадцати тысяч, следовательно, рассчитывать налог нужно по максимальному социальному лимиту.
А именно 120 000* 0,13 = 15 600 рублей (это максимально возможная сумма в его случае).

Так как за прошлый год он выплатил государству налогов больше сумму в 15 600 рублей, то он может рассчитывать на полный возврат.
Итог: гражданин Комаров за обучение получит выплату в размере 15 600 рублей.

   ↑

Пример №3 (обучение ребёнка)

В 2016 году гражданин Наумов подписал и оплатил договор на обучение своей дочки в колледже на сумму 70 тысяч рублей. За прошлый год он заработал сто тысяч рублей (следовательно, налогов он выплатил на сумму 13 тысяч рублей).

Так как обучение составляет 70 тысяч рублей, что выше максимальной сумме налога на ребенка, которая составляет 50 тысяч, то он может получить вычет на 50 000*0,13=6 500 рублей (максимально допустимая сумма для этого случая).

В прошлом году он выплатил государству налогов на 13 тысяч рублей, следовательно, он может получить максимальную сумму вычета.
Итог: гражданин Наумов за обучение дочери получит вычет в размере шести с половиной тысячи рублей.

Рассмотрев внимательно данные примеры, вы можете самостоятельно рассчитать сумму вашего возможного налогового вычета.

   ↑

Полезное видео по теме


   ↑

Посмотрите видеоролики этой теме

Что вам еще обязательно надо прочитать:

   ↑

Заявление на получение налогового вычета

заявление на вычет Обычно заполнение заявления на возврат не возникает затруднений. Так как все достаточно ясно и предельно описано.

Что содержит в себе заявка:

  1. Ваши Ф. И. О., ИНН, место жительства, номер телефона.
  2. Ввод кода бюджетной классификации и код общероссийского классификатора территории муниципального образования.
  3. Сумма вычета пишется цифрами и прописью.
  4. Указание данных вашего расчётного счёта в банке (название, БИК, ИНН, КПП, счёт банка).
  5. Ввод номера вашего счёта в банке.
  6. В конце снова Ф. И. О. и данные паспорта в скобках (серия, номер, кем выдан).
  7. И в окончании стандартно: число и подпись.

заявление на вычет

   ↑

Необходимые документы для подачи заявления

3 НДФЛ Документы для налогового вычета за обучение?

Кроме стандартного заявления, нужно также предоставить целый пакет документов.

  1. Декларация по налогу на доходы физических лиц третья форма.
  2. Ксерокопия паспорта (странички с личной информацией и пропиской).
  3. Оригинал документа на доходы физических лиц вторая форма (берётся у вашего работодателя).
  4. Ксерокопия договора с высшим учреждением (в котором указана стоимость обучения).
  5. Ксерокопия лицензии вашего высшего учебного заведения.
  6. Квитанции и чеки об оплате.

Если вы оплачиваете учёбу за других членов семьи, то дополнительно нужно предоставить:

  1. Ксерокопии документов другого члена семьи, за которого оплачивается обучение (ребёнка, брата, сестры).
  2. Оригинал справки из бюджетной организации (с указание формы обучения).

Каждая копия должна быть заверена нотариусом или лично вами: на каждой странице указать дату, подпись и расшифровку.

Многие задаются вопросом: а можно получить налоговый вычет, обучаясь в США, Англии или других странах. Ответ – да, можно. Но ВУЗ иностранного государства также должен иметь лицензию и свидетельство об аккредитации (или иной похожий документ).

Для получения выплаты налогов, если вы обучаетесь за границей, то ко всему списку бумаг вам также потребуется перевод всех документов с иностранного языка на русский, каждый из которых должен заверить нотариус.

Чтобы не получить отказ в выплате желательно сразу собрать полный пакет документов и предоставить их налоговому инспектору, чтобы у него не было возможности придраться к чему-нибудь.

После подачи заявления и всех документов придётся ждать от двух до четырёх месяцев для получения оплаты. За это время налоговые инспекторы тщательно перепроверят ваши документы, пересчитают вероятную сумму налогового вычета и при соответствии всех норм переведут деньги на ваш расчётный счёт в банке. Но если будут найдены ошибки или неточности, то заявление будет возвращено вам с пометкой дополнить информацию или отказать в выдаче средств.

Налоговый вычет за обучение — документы
5 (100%) 5 голосов

ПОДЕЛИСЬ И РАССКАЖИ ДРУЗЬЯМ


Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать!

Напишите вопрос в форме ниже: