Налоговые вычеты по НДФЛ — все виды льгот

налоговые вычеты по ндфл

Налоговые вычеты по НДФЛ — понятие достаточно сложное для население, поэтому для начала следует разобраться, что же это такое.

Вкратце, это шанс получить назад средства, которые ранее были удержаны государством в качестве налогов.
Любой гражданин — житель Российской Федерации, получая доход, обязан оплатить налог на прибыль в размере 13 процентов.

Чаще всего необходимое количество денежных средств удерживается из заработной платы самостоятельно работодателем, после чего он направляет ее в учреждения страхования.

Налог на доход обязаны уплачивать граждане и нерезиденты РФ, имеющие прибыль от её источников.

На налоговые же вычеты могут полагаться, к примеру, граждане, имеющие детей или те, кто принимал участие в боевых действиях. Также те, кто приобрёл жильё или же расходовал средства на своё образование, или образование собственных детей. Существуют различные виды льгот.

   ↑

Типы вычетов

налоговые вычеты Налоговые вычеты по НДФЛ подразделяются на 4 основные категории:

  • стандартные;
  • имущественные;
  • социальные;
  • профессиональные.

По первой категории возможно получить компенсацию в размере 1400 рублей гражданам, которые являются родителями или опекунами ребёнка. Льготы выдаются до того месяца, пока их прибыль не станет больше 350 тысяч рублей. После наступления этого момента гражданин уже не может рассчитывать на данный тип льгот.

Также, за каждый месяц налогового периода становится возможным рассчитывать на вычет в сумме 500 рублей определенным категориям граждан, как инвалиды с детства или первой и второй групп, герои СССР или РФ, участники ВОВ, блокадники, заключённые концлагерей и некоторым иным.

Имущественные льготы предоставляются согласно статье 220 НКРФ. На него могут претендовать лица, совершившие расходы на создание и приобретение жилплощади, а с 2005 года и доли жилья, также в сумме выплаченных процентов по ипотеке, если кредит был оформлен в банках РФ.

В данном случае присутствует ограничение на размер вычета — 2 миллиона рублей. Стоит заметить, что подобный вычет является разовым, то есть при приобретении или создании нового жилья, имущественные льготы гражданину не полагаются.

вычеты по ндфлВ третью категорию входят социальные льготы, которые предоставляются тем категориям граждан, которые имеют социальные расходы. Здесь есть лишь несколько оснований для предоставления подобных льгот: если гражданин понёс расходы на благотворительность, лечение, по расходам на пенсионное обеспечение, не относящиеся к государственным. Предел льгот исчисляется 120 тысячами рублей за собственное образование, но не более 50 тысяч за образование детей, братьев, сестер. То же количество средств можно получить гражданин, понесший расходы за лечение.

Последняя категория — профессиональный подвид для ИП — это профессиональные льготы, которые учтены в статье 221 НКРФ. Право на них предоставляется таким категориям граждан, как ИП, нотариусы или адвокаты, в количестве подтверждённых затрат, которые связаны с извлечением прибыли. Если не представляется возможным подтвердить свои расходы, то льготы предоставляются в размере 20 процентов от суммы доходов. Ещё на данную категорию льгот могут рассчитывать граждане, работающие согласно договору ГПХ, или же имеют авторские и другие подобные вознаграждения.

   ↑

Полезное видео по теме



   ↑

Срок действия декларации

налоговая декларация Условным сроком в данном случае можно считать 3 года. То есть, к примеру, если в 2016 году вы захотите получить компенсационные выплаты за 2012 год, то вы этого сделать, к сожалению, уже не сможете. В вашем распоряжении будут лишь 2013, 2014, 2015 года. Поэтому, ни в коем случае нельзя медлить и затягивать, государство не будет делать для кого то исключение.

   ↑

Как заполнить декларацию на налоговый вычет?

налоговая декларация Чтобы получить данную декларацию, вам требуется получить в бухгалтерии компании-работодателя выписку 2-НДФЛ за требуемый период времени.

Далее предоставляется на выбор 3 варианта: использовать бланк из приказа ФНС и заполнить его от начала до конца самостоятельно, или же использовать программу, которую вы можете предварительно скачать с сайта ФНС (www.nalog.ru).

Это намного проще и быстрее. Обратите внимание, что программа ежегодно обновляется и для каждого года на сайте представлена отдельная программа, так как законодательство постоянно меняется и форму регулярно обновляют. В установке программного обеспечения проблем возникнуть не должно, здесь всё просто и понятно даже новичку. В приложенном архиве вы увидите 3 файла, из них нас интересует только один, сам установщик, который будет иметь расширение «.exe».

При необходимости вы можете ознакомиться с инструкцией, которая также находится в архиве. Расположите установочный файл в удобном для вас месте на жёстком диске и запустите. Далее пройдите короткую процедуру установки и запустите ярлык «Декларация 2016» на рабочем столе.

Перед вами появится главное окно программы, содержащее несколько разделов. Для примера мы берем самую распространённую ситуацию, когда налогоплательщик является резидентом РФ и получает заработную плату в рублях.

В раздел «Задание условий» внесите следующую информацию:

  • «Тип декларации». В данном примере, для резидентов РФ требуется выбрать вариант «3-НДФЛ»;
  • «Номер инспекции». Выберите ИФНС, где вы состоите на учёте. Узнать код именно вашей инспекции можно всё на том же сайте ФНС России;
  • «Номер корректировки». Оставьте в этом поле «0». Изменять значение требуется лишь в том случае, если декларация подаётся не в первый раз. К примеру, если в ней были найдены ошибки;
  • «Достоверность подтверждается». Если подаёте декларацию самостоятельно, отметьте «Лично». Если же в инспекцию пойдёт кто-то за вас, в графе «Документ» укажите реквизиты нотариальной доверенности.

декларация 3 ндфл на налоговый вычет В разделе «Сведения о декларанте» вам необходимо лишь указать ваши личные данные. Заполняйте их в привычном для себя виде, к требуемому их приведёт программа самостоятельно. Главное — вносите все данные в точности, как указано в паспорте.

В разделе «Доходы, полученные в РФ», кликните по кнопке «13», эта цифра означает вашу налоговую ставку. Далее занесите в программу все доходы из полученной в бухгалтерии справки.

Для окончания вам необходимо в разделе «Вычеты» отразить желаемые льготы и всё готово, теперь ваша декларация готова к печати. В верхнем меню нажимаете соответствующую кнопку и отправляете распечатанную декларацию в свой ИФНС. Её обязаны проверить в течение 3х месяцев с момента подачи и еще месяц останется на перевод денег на ваш счёт.

Если вы располагаете лишними деньгами или попросту не желаете самостоятельно заниматься подготовкой документов, для вас предлагается третий вариант. В данном случае вы можете просто обратиться за помощью по заполнению всех бумаг к специалисту в данном деле. Хорошего специалиста в вашем регионе сейчас легко можно найти в интернете, но перед тем, как потратить деньги, обязательно обращайте внимание на отзывы и рекомендательные письма.

Варьируется стоимость этой услуги преимущественно в зависимости от региона проживания и колеблется в диапазоне от тысячи до нескольких тысяч рублей в том случае, если потребуется участие специалиста вплоть до получения льгот (в данном случае сумма увеличивается именно из-за дополнительных расходов на получение доверенности). Это, пожалуй, наиболее быстрый и самый простой вариант, но оправдан он лишь в том случае, если размер самих льгот многократно превышает стоимость услуг специалиста.

Налоговые вычеты по НДФЛ — все виды льгот
5 (100%) 4 голосов

ПОДЕЛИСЬ И РАССКАЖИ ДРУЗЬЯМ


Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать!

Напишите вопрос в форме ниже: